Gestione dell'IVA (SII) nel programma di fatturazione elettronica Uniclass.

Più di 60.000 aziende, tutte quelle con un fatturato superiore ai sei milioni di euro, quelle che fanno parte di gruppi IVA e quelle iscritte al REDEME (Registro dei rimborsi IVA mensili) sono obbligate dallo scorso luglio a inviare telematicamente all’Agenzia delle Entrate i dettagli delle loro fatture entro quattro giorni dalla loro emissione. Queste aziende rappresentano l’80% del fatturato della Spagna. Le sanzioni previste possono arrivare fino a 6.000 euro per trimestre, più l’1% del fatturato annuale.

SII, IVA, fiscalità e trasformazione digitale

Stiamo parlando del nuovo sistema di gestione dell’IVA, noto come Fornitura Immediata di Informazioni (SII), per il quale è necessario inviare le fatture, tramite servizi web basati su file XML, all’Agenzia delle Entrate (AET) praticamente in tempo reale. Con questo regolamento, il governo cerca di semplificare la gestione di questa tassa, di eliminare l’obbligo di presentare moduli informativi di accertamento fiscale e, soprattutto, di combattere le frodi fiscali. Resta da vedere se le previsioni saranno rispettate, ma il Tesoro prevede di incassare 700 milioni di euro in più di IVA nei sei mesi successivi all’entrata in vigore del SII.

Tuttavia, oltre a questi obiettivi dichiarati ed espliciti, negli ultimi mesi abbiamo osservato un altro importante derivato, legato a questo cambiamento legislativo, e cioè l’obbligo occulto di affrontare la trasformazione digitale dei loro processi interni di contabilità, registrazione dei dati e comunicazione con l’AET, se non l’hanno già fatto. Inoltre, è necessario implementare un aggiornamento e un miglioramento dei sistemi di gestione fiscale IT, che automatizzeranno questo nuovo modo di operare.

Il breve lasso di tempo che intercorre tra l’emissione e l’invio delle fatture in formato digitale costringe le aziende a velocizzare l’inserimento e la registrazione dei dati nei loro sistemi di gestione informatica. A loro volta, i dati devono essere registrati in modo specifico, il che implica cambiamenti nel modo in cui i dati finanziari vengono generati e archiviati digitalmente, perché l’Agenzia delle Entrate, nelle specifiche del nuovo sistema SII, ha stabilito una struttura dati specifica per registrare le informazioni su ogni fattura e per preparare i file XML che le vengono inviati telematicamente.

Inoltre, il regolamento SII incoraggia la digitalizzazione di altre aziende non obbligate dalla legge. Se aderiscono a questo sistema di comunicazione digitale e istantanea delle fatture, le aziende e i contribuenti non saranno più obbligati a presentare i moduli fiscali 347 (operazioni con terzi), 340 (libro dei registri) e 390 (riepilogo annuale dell’IVA). Inoltre, potranno presentare e pagare le autovalutazioni periodiche dell’IVA con 10 giorni di ritardo rispetto al solito. Infine, per una migliore gestione e trasparenza di questa imposta, le aziende potranno effettuare un controllo incrociato tra le informazioni contenute nei loro registri e quelle fornite da clienti e fornitori che fanno parte del SII.

Nuovi moduli del software di fatturazione Uniclass

Per semplificare l’adattamento dei processi di contabilità e di registrazione delle fatture e per sfruttare i vantaggi che il SII offre alle aziende, aggity ha sviluppato due moduli specifici per il suo sistema di gestione finanziaria Uniclass Financial SolutionIl sistema è progettato per organizzare i dati delle fatture secondo la struttura AEAT, generare file XML e inviarli e gestirli in modo semplice e sicuro.

Modulo di configurazione dei dati per le operazioni di fatturazione

Il modulo di configurazione dei dati per le operazioni di fatturazione è in grado di raccogliere e organizzare le informazioni sui dati contabili, compresa l’IVA, sulle fatture emesse e ricevute e sulle operazioni intracomunitarie. Ogni transazione viene automaticamente associata a specifici codici IVA, tipi di fattura, registri, ecc. Inoltre, i servizi di parametrizzazione di aggity adattano le operazioni aziendali al nuovo sistema SII e non viceversa.

D’altra parte, bisogna tenere presente che in ogni invio (massimo 10.000 fatture per file XML), l’Agenzia delle Entrate può rifiutare o accettare, richiedendo la correzione degli errori delle fatture, anche su base unitaria. Il modulo aggity incorpora funzionalità di manutenzione e modifica, in modo che l’azienda possa risolvere tali problemi a livello delle informazioni memorizzate e generate esclusivamente per questa comunicazione.

Modulo per il trasferimento e la gestione degli invii e delle risposte

Il modulo per il trasferimento e la gestione delle spedizioni e delle risposte consente alle aziende di presentare tutti i registri delle fatture all’AEAT entro i termini previsti. Il sistema permette, in modo semplice, di selezionare i dati da trasmettere in base all’azienda, ai registri, ai periodi e ai tipi di operazioni, in modo che l’azienda possa stabilire un sistema di comunicazione organizzato in base alle sue esigenze di gestione interna.

Quando invia le informazioni, il modulo aggity genera i file XML necessari e li trasmette all’AEAT. Gestisce anche la ricezione dei messaggi di risposta, con i dettagli di ogni fattura, in modo che i manager possano vedere chiaramente quali fatture sono state accettate completamente, con errori o rifiutate. Individuare rapidamente gli errori è fondamentale per risolvere i problemi in modo tempestivo ed evitare sanzioni o maggiorazioni. Il modulo permette anche di consultare in modo organizzato tutte le operazioni presentate all’AEAT, insieme ai dettagli del loro stato.